Сертификаты которые могут эмитировать коммерческие банки это

Начало теста

Какие ценные в России могут выпускать только коммерческие банки:

Если вы хотите стать инвестором, но не знаете, во что выгодно вложить деньги, можете выбрать банковский сертификат. Это разновидность ценных бумаг, которая представляет собой аналог обычного вклада. Здесь тоже есть определенные сроки, а на сумму начисляют проценты. Расскажем подробнее, как работает сертификат и в чем его отличие от депозита.

Банковские
сертификаты: назначение, порядок
выпуска

Коммерческие
банки могут выпускать банковские
сертификаты, которые являются
разновидностью срочных депозитов. Они
могут быть выпущены как в национальной,
так и в иностранной валюте. Право выпуска
банковских сертификатов в иностранной
валюте имеют только банки, получившие
лицензию на совершение валютных
операций.

Банки могут выпускать
депозитные и сберегательные
сертификаты.

Депозитный
сертификат —
это свидетельство банка-эмитента о
вкладе денежных средств, удостоверяющее
право его владельца юридического лица
на получение по истечении определенного
срока внесенной суммы (нарицательной
стоимости) и дохода в виде процентов.
При необходимости депозитный сертификат
может быть переуступлен (продан) другому
юридическому лицу.

Сберегательный
сертификат —
это  свидетельство банка-эмитента о
вкладе денежных средств, удостоверяющее
право его владельца физического лица
на получение по истечении определенного
срока внесенной суммы (нарицательной
стоимости) и дохода в виде процентов. 
Сберегательный сертификат выдается
физическому лицу и может быть переуступлен 
другому физическому лицу.

Для того,
чтобы выпустить банковский сертификат
банк должен подготовить образец бланка
сертификата. Бланки сертификата
изготавливаются типографским способом,
они должны обладать определенной
степенью защиты от подделки и содержать
все обязательные реквизиты. Отсутствие
хотя бы одного из обязательных реквизитов
делает бланк недействительным.
Изготовленные
бланки сертификата должны быть
зарегистрированы в НБ РБ.Для
регистрации бланков сертификатов банку
необходимо представить в Национальный
банк:

·письмо
с просьбой о регистрации бланков
сертификатов, содержащее информацию о
количестве бланков, подлежащих
регистрации;
·утвержденные банком
условия выпуска и обращения
сертификатов;
·образец бланка
сертификата, серийная партия которого
подлежит регистрации;

Стоимость к погашению по дисконтному векселю (вексельная сумма)

FV = N

Текущая рыночная стоимость дисконтного векселя

где t – количество дней до погашения векселя.

где D – сумма дисконта; FV – вексельная сумма; p – учетная ставка банка;

t – количество дней от даты учета векселя до даты погашения.

Рассчитайте вексельную сумму дисконтного векселя, если под вексель поставлен товар стоимостью 150 тыс. руб., продавец установил ставку коммерческого кредита в 24% годовых, срок оплаты векселя – через 2 месяца от даты составления. Считать год равным 360 календарным дням.

Вексельная сумма (номинал) дисконтного векселя составляет 156250 руб.

– это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада в банк на определенный срок, под определенный процент. Данные сертификаты имеют право выпускать только кредитные организации. Согласно действующему законодательству, существуют два вида банковских сертификатов в зависимости от вкладчика: депозитный сертификат и сберегательный сертификат (табл. 2.4.3).

ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк юридическим лицом, и его права на получение в этом банке или в его филиалах по истечении установленного срока суммы вклада и причитающихся по нему процентов.

ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк гражданином, и его права на получение в этом банке или в его филиалах по истечении установленного срока суммы вклада и причитающихся по нему процентов.

Основные характеристики банковского сертификата

наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»;

указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада);

дата внесения депозита или сберегательного вклада;

размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;

дата востребования вкладчиком суммы по сертификату;

ставка процента за пользование депозитом или вкладом;

сумма причитающихся процентов;

наименование и адрес банка-эмитента, а для именного сертификата – наименование вкладчика;

подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Отсутствие какого-либо из указанных реквизитов означает потерю статуса сертификата как ценной бумаги.

В отличие от депозитных сертификатов сберегательные сертификаты могут выпускать только банки:

осуществляющие банковскую деятельность не менее года;

опубликовавшие годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках), подтвержденную аудиторской фирмой;

соблюдающие банковское законодательство и нормативные акты Банка России, в том числе директивные экономические нормативы;

имеющие резервный фонд не менее 15% от фактически оплаченного уставного фонда;

имеющие резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Центрального банка РФ.

Банковский сертификат, в отличие от векселя и чека, не может служить расчетным и платежным средством товаров и ус-

луг. Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке. При наступлении срока окончания обращения по банковскому сертификату выплачивается сумма вклада и установленная сумма процентов независимо от времени его приобретения.

В случае досрочного предъявления сберегательного или депозитного сертификата к оплате, банком выплачиваются сумма вклада и проценты, соответствующие вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Депозитный сертификат – ценная бумага, которая удостоверяет сумму внесённого в банк вклада юридического и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Таким образом, депозитный банковский сертификат представляет собой ценную бумагу, которая подтверждает факт внесения и хранения определенной суммы средств в банковскую организацию юридическим лицом. Там же указывается срок действия этого документа, условия хранения, погашения, процентная ставка и любая другая требуемая информация.

Отметим, что депозитные сертификаты выпускаются только в рублях, доход по ним начисляется в виде процентов.

Свойства депозитных сертификатов

Свойства депозитных сертификатов заключаются в следующем:

• являются ценными бумагами;
• выпускаются только банками;
• регулируются банковским законодательством;
• выпускаются в документарной форме;
• подразумевают переход прав иным лицам;
• не могут являться расчётным и платёжным инструментом за товары и услуги;
• выдаются только резидентам РФ.

Варианты выпуска депозитных сертификатов

Существуют два типа вариантов выпуска. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

В первом случае для одного конкретного клиента делается исключение, и он получает уникальную, предназначенную только для него ценную бумагу, специально выпущенную ради такого случая.

Второй вариант предназначается уже для большой массы людей или предприятий. Это простые бланки, пусть и выполненные со всеми требованиями законодательства, в которые при необходимости вписываются определенные данные, после чего депозитный сертификат передается вкладчику.

Отметим, что депозитные сертификаты на предъявителя обладают меньшей доходностью, чем именные.

Виды депозитных сертификатов

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. При первом варианте получить денежные средства может только тот человек, на чье имя выписана бумага. При втором варианте депозитный сертификат может обналичить абсолютно любое лицо, на данный момент владеющее сертификатом.

Обязательные реквизиты бланка депозитного сертификата

Перечислим обязательные реквизиты бланка депозитного сертификата:

• Наименование (шапка) «Депозитный сертификат»;
• Серия и номер;
• Дата внесения депозита;
• Размер оформленного депозита (сумма депозита);
• Безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит;
• Дата погашения (дата востребования бенефициаром суммы по сертификату) сертификата;
• Ставка процента за пользование депозитом;
• Сумма начисленных (причитающихся) процентов;
• Ставка при досрочном востребовании;
• Наименование и адрес банка-эмитента и (для именного сертификата) бенефициара. Контактные данные, реквизиты банка и номер корсчета в Банке России;
• Для именного сертификата: название и контактные данные вкладчика.

Также в депозитном сертификате должны стоять все требуемые подписи и печати.

Отметим, что депозитный сертификат считается недействительным при отсутствии любого из указанных реквизитов.

Если с бумагой осуществляется хозяйственная операция, не закрепленная параметрами и условиями, она считается недействительной.

Бланки для ценных бумаг выпускают только специализированные полиграфические предприятия, имеющие лицензию на выпуск. С этой точки зрения документ имеет высокую степень защиты, и подделать его практически невозможно.

Срок обращения депозитных сертификатов

Срок обращения депозитных сертификатов определяется банком-эмитентом. По российским законам не может превышать 1 год (для сберегательного – до 3 лет). Пролонгация не предусмотрена. По истечении срока депозитный сертификат трансформируется во вклад до востребования.

Преимущества депозитных сертификатов

Депозитные сертификаты имеют ряд преимуществ:

1) Депозитный сертификат выступает в качестве отличного инструмента для инвестирования денежных средств юридических лиц. Все банки устанавливают минимальную сумму депозитного сертификата, которая доступна не только крупным предприятиям, но и организациям малого бизнеса.

Процентные ставки по таким ценным бумагам очень привлекательные. Кроме этого, процентная ставка всегда является фиксированной, и денежные средства выдаются клиенту в момент погашения. Обналичивание происходит быстро и без особых трудностей.

2) Сертификат можно передать или уступить, подарить иди завещать другому лицу.

3) Как и большинство ценных бумаг, депозитный сертификат можно использовать для взаиморасчётов или в качестве залога при получении кредита.

Оформление уступки права требования подтверждается на оборотной стороне сертификата. Чаще всего сделки по покупке-продаже сертификатов совершаются в том же банке, где они выпущены.

Таким образом депозитный сертификат сочетает в себе полезные свойства ценных бумаг и срочных вкладов, к которым относятся:

• Высокая степень надежности и низкие риски.
• Документ имеет фиксированный размер процентной ставки. Изменение процентной ставки банком-эмитентом невозможно.
• Свободное обращение. Можно продать, завещать, подарить. Можно оставить в залог, например, при получении ссуды в банке. Имейте в виду, что это часто способствует снижению процентной ставки. Средства на банковском вкладе, например, не являются предметом залога.
• Можно предъявить к погашению в любом отделении эмитента.

Недостатки депозитных сертификатов

Минусы приобретения депозитного сертификата заключаются в следующем:

• Не предусмотрена капитализация (присоединение) процентов, так как ставка – фиксированная.
• Подобные документы не введены в систему страхования вкладов.
• Если депозитный сертификат оформлен на предъявителя, то за его сохранностью придётся так же тщательно следить, как и за наличными средствами. Он не должен попасть третьим лицам в руки.
• Бумага не предусматривает частичного пополнения или снятия средств, поэтому с трудом может восприниматься как инструмент накопления.
• Начисляемые на сертификат проценты подлежат налогообложению аналогично классическому вкладу. Налог, составляющий обычно около 35%, удерживается банком с владельца сертификата.
• Первоначальная стоимость сертификата облагается налогом (13%) при смене владельца. Если именной сертификат перешёл к другому лицу в результате дарения или по наследству, то этот человек должен будет уплатить НДФЛ, поскольку является наследником вкладчика.

Погашение депозитных сертификатов

Главным отличием этих ценных бумаг от обычного договора банковского вклада является возможность передавать сам документ другому лицу, которое и получает возможность снять указанные в бумаге средства вне зависимости от того, кому они на самом деле принадлежат.

Таким образом, процедура погашения этих сертификатов особой сложностью не отличается. Нужно просто предъявить депозитный сертификат банку и потребовать возврат указанных в сертификате денежных средств.

Заключение

Депозитный сертификат – это хороший способ временного размещения финансовых средств организации. Во-первых, средства защищены от процессов инфляции, во-вторых, компания может получить дополнительный доход, а при необходимости – продать сертификат на рынке ценных бумаг.

Отличительная особенность.Это единственный вид ценной бумаги,
выпускать которую имеет право только
коммерческий банк.

Экономическая природа.Долговая ценная бумага с процентным
доходом.

Виды: депозитный сертификат и сберегательный
сертификат.

Депозитный сертификат —
ценная бумага, удостоверяющая сумму
вклада, внесенного в банк юридическим
лицом, и его права на получение в этом
банке или в его филиалах по истечении
установленного срока суммы вклада и
причитающихся по нему процентов.

Сберегательный сертификат —
ценная бумага, удостоверяющая сумму
вклада, внесенного в банк гражданином,
и его права на получение в этом банке
или в его филиалах по истечении
установленного срока суммы вклада и
причитающихся по нему процентов.

Юридическая основа.Договоры банковского вклада.

Договор банковского вклада
может оформляться различны­ми
способами: путем составления развернутого
договора или путем выдачи вкладчику
банковского сертификата. Банковские
сертификаты: сберегательный,
выдаваемый вкладчикам — фи­зическим
лицам, и депозитный,
выдаваемый вкладчикам — юридическим
лицам, — признаются в соответствии со
ст. 143ГК РФ ценными
бумагами. Определение сберегательного
(де­позитного) сертификата содержится
в ГК РФ: «Сберегатель­ный (депозитный)
сертификат является ценной бумагой,
удостоверяющей сумму вклада, внесенного
в банк, и права вкладчика (держателя
сертификата) на получение по истечении
установленного срока суммы вклада и
обусловленных в серти­фикате процентов
в банке, выдавшем сертификат, или в любом
филиале этого банка».

Форма существования.Документарная (бумажная).

Порядок фиксации владельца.Банковский сертификат может быть иименным, ина предъявителя.Права, удостоверенные
предъявительскими
сертификатами,
пе­реходят к другому лицу путем
вручения сертификата.

Права, удостоверенные
именным сертификатом,
передаются в порядке, установленном
для уступки требования (цессии).
Уступка тре­бования по именному
сертификату оформляется на оборотной
стороне сертификата или на дополнительных
листах соглашени­ем цедента
и цессионария.
Исправление ошибок при оформле­нии
цессии именного депозитного сертификата
заверяется под­писями и печатями
цедента и цессионария. Ошибки, допущен­ные
при оформлении цессии именного
сберегательного серти­фиката,
исправляются нотариально либо в кредитной
организа­ции, выдавшей сертификат.

• депозитный сертификат — до 1 года;
• сберегательный сертификат — до 3 лет.

Сертификат является срочной ценной
бумагой, поэтому по наступлению
указанного срока кредитная организация
обязана произвести платеж. Процентные
ставки определяются кредит­ной
организацией, которая не может в
одностороннем порядке изменить ставку,
установленную при выдаче сертификата.

В случае досрочного предъявления
сертификата к оплате проценты выплачиваются
в размере, установленном по вкладам до
востребования, если условиями сертификата
не установлен иной размер процентов.

Многочисленные случаи злоупотреблений
и мошенничест­ва, связанные с незаконным
привлечением средств граждан (выпуск
не предусмотренных законом ценных бумаг
— «биле­тов МММ», создание компаний
по «селенгу» денежных купюр и т.д.),
потребовали установления в законодательном
порядке ограничения для организаций,
имеющих право привлекать де­нежные
средства граждан во вклады. Банки
получают право выдачи сберегательных
сертификатов при соблюдении сле­дующих
условий:

• осуществление банковской деятельности
  не менее двух лет;
• публикация годовой отчетности,
  подтвержденной ауди­торскими фирмами;
• соблюдение банковского законодательства
  и нормативных актов Банка России;
• выполнение обязательных экономических
  нормативов;
• наличие резервного фонда в размере не
  менее 15% от фак­тически оплаченного
  уставного капитала;
• выполнение обязательных резервных
  требований.

Кредитная организация вправе размещать
сберегательные (депозитные) сертификаты
только после регистрации условий выпуска
и обращения сертификатов в территориальных
учреж­дениях Банка России и внесения
в Реестр условий выпуска и обращения
сберегательных и депозитных сертификатов
кредит­ных организаций в Департаменте
контроля за деятельностью кредитных
организаций на финансовых рынках Банка
России.

Сертификаты, как и любые ценные бумаги,
должны содер­жать определенные
обязательные реквизиты, отсутствие
како­го-либо из них делает сертификат
недействительным.

• наименование «депозитный (или
  сберегательный) сертификат»;
• указание на причину выдачи сертификата
  (внесение депозита или сберегательного
  вклада);
• дата внесения депозита или сберегательного
  вклада;
• размер депозита или сберегательного
  вклада, оформленного сертификатом
  (прописью и цифрами);
• безусловное обязательство банка вернуть
  сумму, внесенную в депозит или на вклад;
• дата востребования вкладчиком суммы
  по сертификату;
• ставка процента за пользование депозитом
  или вкладом;
• сумма причитающихся процентов;
• наименование и адрес банка-эмитента,
  а для именного сертификата — наименование
  вкладчика;
• подписи двух лиц, уполномоченных банком
  на подписание такого рода обязательств,
  скрепленные печатью банка.

Отсутствие какого-либо из указанных
реквизитов означает потерю статуса
сертификата как ценной бумаги.

Банк имеет право включать в сертификат
дополнительные реквизиты, не противоречащие
действующему законодательству.

Условия выпуска.Условия
выпуска и обращения банковских
сертификатов должны быть зарегистрированы
в порядке, определяемом Центральным
банком РФ и Федеральной комиссией по
рынку ценных бумаг.

Выпуск и обращение депозитных и
сберегательных сертификатов регулируются
статьей 844 Гражданского кодекса РФ, а
такжеписьмом Банка России «О депозитных
и сберегательных сертификатах банков»
№ 14-3-20 от 10 февраля 1992 г. с последующими
дополнениями и изменениями к нему.

В отличие от депозитных сертификатов,
сберегательные сертификаты могут
выпускать только банки:

• осуществляющие банковскую деятельность
  не менее года;
• опубликовавшие годовую отчетность
  (баланс и отчет о прибылях и убытках),
  подтвержденную аудиторской фирмой;
• соблюдающие банковское законодательство
  и нормативные акты Центрального банка
  РФ, в том числе директивные экономические
  нормативы;
• имеющие резервный фонд не менее 15% от
  фактически оплаченного уставного
  фонда;
• имеющие резервы на возможные потери
  по ссудам в соответствии с требованиями
  Центрального банка РФ.

Выпуск сертификатов осуществляется
как сериями, так и в разовом порядке.

Порядок обращения.Сертификаты на предъявителя передаются
путем вручения. Сертификаты именные
передаются путем оформления цессии на
его оборотной стороне. Данное соглашение
скрепляется подписями и печатями сторон,
участвующих в сделке.

Расчеты по депозитным сертификатам
осуществляются только в безналичном
порядке.

Банковский сертификат, в отличие от
векселя и чека, не может служить расчетным
и платежным средством при купле-продаже
товаров и услуг.

При наступлении срока окончания обращения
по банковскому сертификату выплачивается
сумма вклада и установленная сумма
процентов независимо от времени его
приобретения.

В случае досрочного предъявления
сберегательного или депозитного
сертификата к оплате банком выплачиваются
сумма вклада и проценты, соответствующие
вкладам до востребования, если условиями
сертификата не установлен иной размер
процентов.

Особенности учета.В отличие
от выпускаемых банком облигаций, которые
в качестве заемного капитала входят в
состав капитала банка, служащего основой
для определения (расчета) важнейших
финансовых нормативов коммерческого
банка, банковские сертификаты относятся
к так называемым «привлеченным средствам»,
в состав которых также включаются
депозиты, полученные займы на межбанковском
рынке, доходы от операций репо и учета
векселей, банковские векселя (коммерческие
бумаги) и т.д.

Варианты ответов

• простой передачи
• цессии
• индоссамента

Плательщик по чеку может быть:

В случае досрочного предъявления сберегательного сертификата к оплате к эмитенту:

Виды и особенности банковских сертификатов

Банковский сертификат — документ, который подтверждает: человек вложил деньги в то или иное кредитное учреждение. Его открывают только в рублях. В отличие от вклада, доход от процентов выдают клиенту один раз, когда он погашает (возвращает) сертификат.

В ценной бумаге прописывают следующие условия:

Сертификаты в банках бывают разных видов: именные и на предъявителя, сберегательные и депозитные. Именные ценные бумаги принадлежат конкретному человеку: только он вправе снимать проценты или закрывать счет. Если с обычным депозитом работают исключительно в одном отделении — там, где его открывали, то погашать сертификат разрешено в любом офисе банка, даже в другом регионе.

Активы на предъявителя работают иначе. Их не регистрируют на определенного клиента. Деньги получает тот, кто приносит документ в финансовое учреждение. Такие ценные бумаги долгое время пользовались большой популярностью в нашей стране: их часто преподносили в качестве подарка. Но из-за того, что сертификаты на предъявителя легко можно было украсть и получить по ним деньги, ЦБ РФ в 2018 году запретил их выпуск. То есть ранее открытые активы сейчас погасить разрешено, а приобрести новые нельзя.

Для физических лиц предназначены сберегательные сертификаты банков, а для юридических лиц и ИП — депозитные. Максимальный срок у сберегательных — 3 года, у депозитных — 1 год. Последние подходят только для безналичных расчетов. Сертификаты привлекают граждан из-за повышенной процентной ставки. Но в то же время приобретение таких ценных бумаг сопряжено с рисками: они не застрахованы, поэтому владелец просто потеряет деньги, если кредитная компания разорится или у нее отзовут лицензию.

Какая ценная бумага представляет собой документ, удостоверяющий право залога на хранящийся на складе товар:

Когда происходит выплата процентов по сертификатам:

Должен ли товар, принятый на хранение по простому складскому свидетельству, быть застрахован:

• цессии
• индоссамента
• простой передачи

В течение, какого срока чеки обычно предъявляются к оплате в России:

Тема 13. Другие ценные бумаги

это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. С экономической точки зрения, чек – это особая форма переводного векселя, плательщиком по которому всегда является банк (табл. 2.4.4).

поручение плательщику (банку) выплатить определенную сумму денег;

наименование плательщика и реквизиты счета, с которого должен быть произведен платеж;

дата и место составления чека;

это документ стандартной формы, принятой в международной практике, на перевозку груза, который удостоверяет его погрузку, перевозку и право на получение. Коносамент используется при перевозке грузов в ме-

ждународном сообщении и представляет собой ценную бумагу, которая удостоверяет право владения перевозимым грузом, товаром (табл. 2.4.5).

К коносаменту обязательно прилагается страховой полис на груз. Коносамент может сопровождаться различными дополнительными документами, необходимыми для перевозки груза, его хранения и сохранности, для прохождения таможенных процедур и т.п.

Основные реквизиты коносамента:

место приема груза;

наименование отправителя груза;

наименование получателя груза;

наименование груза и его главные характеристики;

время и место выдачи коносамента;

подпись капитана судна.

это ценная бумага, удостоверяющая принятие товара на хранение по договору складского хранения (табл. 2.4.6).

Основные характеристики складского свидетельства

наименование и место нахождения склада;

номер по реестру склада; наименование и место нахождения товаровладельца (для именного сви-

детельства); наименование и количество хранимого товара;

срок хранения или указание на хранение товара до востребования; размер и порядок оплаты хранения;

подписи и печати склада.

Особенности двойного складского свидетельства: состоит из двух час-

тей – складского свидетельства и залогового свидетельства (варранта), которые могут быть отделены друг от друга и каждое по отдельности есть ценная бумага. Выдача со склада товара по двойному складскому свидетельству возможна только в обмен на обе его части вместе.

Простое складское свидетельство передается путем вручения. Обе части двойного складского свидетельства передаются вместе или порознь путем индоссамента.

Товар, принятый на хранение, может быть предметом залога при составлении соответствующего складского свидетельства.

это именная ценная бумага, удостоверяющая права ее владельца в соответствии с договором об ипотеке (залоге недвижимого имущества) на получение денежного обязательства или указанного в нем имущества (табл. 2.4.7).

Основные характеристики закладной

имя залогодателя и его адрес;

имя первоначального залогодержателя и его адрес;

название денежного обязательства, обеспечиваемого ипотекой;

имя должника (если он не есть залогодатель) и его адрес;

размер суммы обязательства (включая проценты) или порядок ее определения;

сроки уплаты суммы (сумм) обязательства;

описание имущества, передаваемого в залог, его местонахождение и денежная оценка;

наименование права, в силу которого имущество, передаваемое в залог, принадлежит залогодателю, и органа регистрации этого права с указанием реквизитов регистрации и сроков его действия;

наличие прав третьих лиц на закладываемое имущество;

подписи залогодателя и должника;

время и место нотариального удостоверения договора об ипотеке и сведения о его государственной регистрации.

В отличие, например, от векселя закладная может быть более «объем-

ценной бумагой, так как кроме добавочного листа (аллонжа) для осуществления индоссаментов она может иметь неограниченное число приложений, т.е. других документов, в которых указываются условия ипотеки или права по закладной, повторяющие положения договора об ипотеке или развивающие их. Все добавочные листы и приложения (если в них содержится соответствующее указание) являются неотъемлемой частью закладной.

Закладная составляется лицом (залогодателем), которое передает свое имущество в залог по обязательству другому лицу (залогодержателю). При этом сам залогодатель не обязательно является должником перед залогодержателем, а может быть гарантом исполнения должником своих обязательств перед залогодержателем.

Закладная выдается первоначальному залогодержателю. Указанная вы-

дача осуществляется органом государственной регистрации договора об ипотеке, но только после государственной регистрации самого договора.

Выпуск закладной неразрывно связан с наличием договора об ипотеке.

При этом если второй может иметь место без выпуска закладной, то обратное положение невозможно.

Сама по себе закладная как ценная бумага появляется тогда, когда в указанном договоре содержится положение о том, что права залогодержателя удостоверяются закладной. Главная причина, по которой залогодержатель может быть заинтересован в таком пункте договора об ипотеке, состоит в следующем: залогодержатель не исключает возможности того, что денежные средства, которые он, например, дал взаймы владельцу недвижимости, могут понадобиться ему раньше, чем последний обязан их вернуть в соответствии с заключенным договором. Продав по индоссаменту закладную, залогодержатель получает необходимые ему денежные средства, а покупатель закладной становится новым залогодержателем.

как при ее выпуске, так и при дальнейшей передаче осуществляется в органе государственной регистрации ипотеки в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Выпуск закладных запрещен, если предметом ипотеки выступают предприятия как единый имущественный комплекс, земельные участки, подпадающие под действие

Федерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)», леса, а также права аренды на перечисленные объекты. Не допускается также существование закладных в том случае, когда сумма долга по договору об ипотеке не определена на момент его подписания и не может быть определена в дальнейшем.

Передача прав по закладной осуществляется в том же порядке, что и по векселю, т.е. путем совершения на ней (или на добавочном листе к ней) передаточной надписи (индоссамента) и передачи ее новому владельцу. Никаких ограничений по передаче закладной нет.

В зависимости от формы выпуска складские свидетельства могут быть:

• эмиссионная
• документарная
• неэмиссионная

• распоряжаться хранящимся на товарном складе товаром в полном объеме
• распоряжаться, не вправе требовать выдачи товара до погашения долга по залоговому свидетельству
• требовать от лица, отделившего залоговое свидетельство, возрата суммы долга и процентов

Владелец депозитного сертификата могут быть:

• инвестором может быть только физическим лицом
• сертификат может обращаться
• условия вклада разные

Можно ли на закладной совершать бланковую передаточную надпись:

Основой появления закладной является заключение договора о залоге:

Может ли погашение суммы долга по закладной осуществляться по частям:

• недвижимое имущество
• товар, находящийся на складе
• складское свидетельство

Какое право имеет держатель складского свидетельства:

• простое складское свидетельство
• коносамент
• закладное свидетельство

Должен ли товар, принятый на хранение по простому складскому свидетельству, быть предметом залога:

• коносамент
• закладная
• складское свидетельство

Может ли коносамент быть подписан капитаном морского судна:

• банк обязан выплатить только сумму вклада
• банк обязан выплатить сумму вклада и проценты по ставке
• банк обязан выплатить сумму вклада и процентов полностью

Чем отличается сберегательный сертификат от договора сберегательного вклада:

Банковский сертификат — актуальный продукт или устаревший способ инвестирования?

По данным ЦБ РФ, количество действующих сертификатов стремительно уменьшается. В 2017 году таких ценных бумаг в стране было почти полмиллиона, а в 2020-м их число снизилось до 21 тысячи. Старые активы погашают, а новые не открывают. Дело в том, что банки постепенно прекращают оказывать подобную услугу. Поэтому люди вынуждены выбирать стандартные вклады.

Преимущества обычного депозита перед сертификатом:

• Вклад разрешено пополнять или частично обналичивать, главное, выбрать продукт с такой опцией.
• Проценты начисляют регулярно.
• Для финансовой операции достаточно паспорта.
• Депозит можно продлить при необходимости.

В случае с сертификатами дело обстоит сложнее. Снимают деньги лишь один раз, когда срок договора подходит к концу. Обязательно нужно предъявить саму ценную бумагу, иначе средства не выдадут. При потере документа необходимо восстановить его — это сложно и долго.

Вы нашли компанию, которая выпускает сберегательные сертификаты банков? Обязательно проверьте у учреждения лицензию и уточните, входит ли оно в перечень действующих организаций на сайте ЦБ РФ. По данной схеме могут работать мошенники: брать деньги с клиентов и выдавать взамен фальшивые ценные бумаги.

У вас есть сберегательный сертификат? Не переживайте: он действителен. Когда истечет его срок, вы сможете пойти в отделение банка, где получали ценную бумагу, и снять деньги с начисленными процентами. Решили обналичить средства раньше времени? Делать так разрешено, но прибыли не будет.

Ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение банку уплатить ее держателю указанную сумму, называется:

• в установленный срок
• ежемесячно
• при погашении

Может ли кредитная организация в одностороннем порядке изменить процентную ставку в сертификате

• 30 дней
• 8-10 дней
• 1-3 дня

Может ли товар, принятый на хранение по простому складскому свидетельству быть предметом залога:

• физическое лицо
• коммерческий банк
• любое юридическое лицо

Права по простому складскому свидетельству передаются посредством:

• чек
• акция
• складское свидетельство

Может ли коносамент быть предъявительским:

• бессрочными
• именными
• бланковыми

Владельцами сберегательного сертификата могут быть:

• юридические лица
• физические и юридические лица
• физические лица

Могут ли сертификаты выпускаться в иностранной валюте

• депозитарные расписки
• депозитарные сертификаты
• векселя

Ценная бумага, содержащая условия договора морской перевозки, называется:

• физические лица
• резиденты
• юридические лица

Может ли чек быть именной ценной бумагой:

Депозитные сертификаты могут быть:

Могут ли депозитные и сберегательные сертификаты погашаться не денежными средствами

Права по двойному складскому свидетельству передаются посредством:

• срочная
• краткосрочная
• бессрочная