Депозитные и сберегательные сертификаты
В качестве альтернативы стандартным программам привлечения свободных денежных средств во вклады и депозиты, отдельные банки предлагают клиентам покупку депозитных и сберегательных сертификатов. Приобретать их могут физические и юридические лица, индивидуальные предприниматели. Ценные бумаги имеют преимущества над стандартными программами вложения средств, но есть и недостатки, которые влияют на выгодность сделки для покупателя.
Виды и особенности депозитных и сберегательных сертификатов
Что это за ценные бумаги
Депозитные и сберегательные сертификаты банков – это ценные бумаги кредитных организаций, выпускаемые для инвестирования свободных денежных средств вкладчиков с целью получения дохода.
Сберегательные предназначены для частных лиц, депозитные для юридических. Условия их выпуска и обращения практически не отличаются. Различия связаны с параметрами вложений, процентными ставками и сроками размещения.
Сберегательные сертификаты имеют меньшие риски, т. к. средства частного вкладчика попадают под программу страхования вкладов. Риски по депозитным сертификатам владельцы несут за свой счет.
Виды и особенности депозитных и сберегательных сертификатов
Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускать только кредитные организации, которые соблюдают обязательные нормативы и требования по резервам, имеют достаточный резервный фонд, публично публикуют проверенную аудиторами финансовую отчетность. Срок с момента регистрации не менее 2 лет.
Валюта вложений рубли. Не допускается частичное снятие или довкладывание средств.
Выпуск осуществляется сериями или в разовом порядке, когда в банке возникает необходимость в ресурсах.
Депозитные и сберегательные сертификаты могут погашаться в срок и досрочно. Ставка при досрочном погашении пересчитывается по условиям договора.
Виды ценных бумаг:
- Именные. Документ содержит имя владельца. Предъявить его к погашению может только держатель, передача прав осуществляется через оформление договора цессии.
- Неименные депозитные сертификаты. Ценные бумаги на предъявителя могут погашаться любым юридическим лицом, которое предъявит документ банку с требованием обналичивания. Такие ценные бумаги можно обменять, подарить, отдать в обеспечение по займу.
Преимущества
Плюсами ценных бумаг, как способа инвестирования денежных средств, являются:
- Это надежный финансовый инструмент для размещения свободных денежных средств и получения дохода.
- Процентная ставка выше, чем по депозитам и вкладам.
- Могут выступать обеспечением по кредиту.
- Депозитный сертификат на предъявителя можно передать, погасить долг, подарить.
- Средства на сберегательном сертификате подлежат страхованию в АСВ.
- Быстрое обналичивание.
- Есть возможность досрочного предъявления к погашению.
Недостатки
Минусы у вложений следующие:
- Высокий риск размещения в депозитные сертификаты банков, т. к. средства не попадают под программы страхования.
- Отсутствие капитализации.
- Можно найти более доходные способы инвестирования.
- Мало предложений по покупке от банков.
- С дохода может потребоваться платить налог.
Часто задаваемые вопросы
Стандартно максимальный срок по депозитному сертификату 1 год, по сберегательному 3 года.
Почему перестали выпускать неименные сберегательные сертификаты?
Это связано с изменениями в законодательстве РФ. В целях пресечения получения теневых доходов теперь сберегательные сертификаты на предъявителя запрещены.
Интересные предложения для вкладчиков получайте в Телеграм-боте Сравни Вклады. Там собраны самые высокие ставки по вкладам и бонусные акции банков на сегодня.
3 минуты – 3 дня
МФК «Лайм-Займ» (ООО)
ООО МФК «Мани Мен»
ООО МКК «Академическая»
Основным источником ресурсов финансовых компаний являются привлеченные денежные средства от граждан и юридических лиц. Банки разрабатывают различные программы, предлагают открывать вклады, депозиты, накопительные счета. Депозитный сертификат также предоставляет возможность инвестирования временно свободных денег, которые имеются на расчетном счете клиента. Он предназначен для юридических лиц или ИП. Держатель получает прибыль в виде процента, а банк может размещать средства сертификата по своему усмотрению.
Что такое депозитный сертификат
Образец депозитного сертификата
Особенности депозитных сертификатов
Свойства депозитных сертификатов
Виды депозитных сертификатов
Срок обращения депозитных сертификатов
Процедура погашения депозитных сертификатов
Предприятия покупают депозитные сертификаты банков, чтобы сберечь временно свободные денежные средства и заработать на них. Этот способ размещения средств предлагают не все банки, т. к. для них он не является самым привлекательным и прибыльным.
Что такое депозитный сертификат
Это ценная бумага (ЦБ), подтверждающая право держателя требовать от банка сумму номинала с процентами. По сути это инвестиционный инструмент, позволяющий держателю сохранить и приумножить денежные средства. Принцип действия этого продукта ничем не отличается от банковского вклада, а юридически ГК РФ относит депозитный сертификат к разновидности депозитных вложений.
Банк, выпускающий сертификат, называется эмитент. Клиент, который его покупает, бенефициар.
Порядок выпуска и обращения ценной бумаги регулируется ГК РФ, ФЗ № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Положением ЦБ № 14-3-20, другими нормативными документами и актами Банка России.
После внесения средств, ЦБ передается ее владельцу. Законом установлено, что документ может быть выпущен на условиях обездвиживания. Это означает, что храниться он будет в выдавшем банке, если он имеет депозитарий и осуществляет хранение документарных ценных бумаг. В этом случае владелец не получает депозитный сертификат на руки.
Ценные бумаги выпускаются только банками. Владельцами депозитных сертификатов могут быть только юридические лица или предприниматели. Деньги за него перечисляются с расчетного счета компании. Обращение возможно также только между юридическими лицами.
Образец депозитного сертификата
Бумага, на которой печатается депозитный сертификат, защищена от поделки, бланки выпускаются только в лицензированных центрах. Подделки практически исключены.
Официальный бланк в обязательном порядке содержит следующие сведения:
- Наименование ЦБ, серию с номером и датой выдачи.
- Основание выдачи.
- В какой сумме.
- Срок действия с конкретной датой к погашению.
- Процентная ставка и сумма причитающихся процентов.
- Обязательство кредитной организаций по безусловному возврату средств.
- Возможность погашения ранее установленного срока и какой будет начислен процент.
- Реквизиты кредитной организации-эмитента.
- Если ЦБ именная, реквизиты бенефициара.
- Подпись и печать уполномоченного лица.
Особенности депозитных сертификатов
Особенности депозитных сертификатов обусловлены наличием требований к банку эмитенту, в какой валюте он выпускается, кто может его приобрести. Выпускаются они сериями или в разовом порядке, когда в кредитной организации возникает необходимость в ресурсах.
Какие требования к банку:
- Соблюдение обязательных нормативов и требований по отчисляемым резервам.
- Наличие опубликованной аудиторской отчетности о проверке деятельности.
- Срок после регистрации не менее 2-х лет.
В РФ сертификат может быть выпущен только в национальной валюте (рубли). Владельцем ЦБ может быть любая официально зарегистрированная на территории РФ компания.
Максимум выгоды от банка можно получить с помощью Телеграм-бота Сравни Вклады. Подключите его, чтобы отслеживать интересные предложения банков и найти лучшие ставки на сегодня.
Свойства депозитных сертификатов
Депозитный сертификат является ценной бумагой, выпуск и обращение которой регулируется государством. Он может котироваться на бирже. Этим он отличается от депозита, который можно открыть в кредитной организации для ЮЛ.
Сертификаты на предъявителя могут выступать в качестве платежного средства.
Ценная бумага должна в обязательном порядке содержать все установленные в законодательном порядке реквизиты. В противном случае она является недействительной и не может быть предъявлена к погашению.
Сертификаты обладают свойствами, присущими всем видам ценных бумаг:
- Ликвидность – возможность быть проданной и переведенной в денежный эквивалент.
- Обязательность исполнения, которую принимает на себя банк-эмитент.
- Доходность – бенефициар имеет право на получение дохода в виде процентов.
- Стандартность.
Варианты выпуска
Существует две формы выпуска:
- Серия.
- Разовые.
Наиболее распространен серийный выпуск. Он означает, что банк заказывает определенное количество бланков в специальном Центре. И начинает программу по привлечению денежных средств юридических лиц. При продаже ЦБ заполняется и передается владельцу.
Разовые сразу предназначены для конкретного бенефициара и документ уже будет содержать все условия и порядок размещения средств.
Виды депозитных сертификатов
Банки эмитируют именные и неименные сертификаты.
Именные имеют конкретного владельца, реквизиты которого будут в сертификате и обналичить сможет только он.
Сертификат на предъявителя доступен для продажи, передачи другой компании, которая может предъявить его к погашению в банке.
Срок обращения депозитных сертификатов
Стандартно максимальный срок обращения депозитного сертификата устанавливается в 1 год без возможности продления. Если он не предъявлен к оплате в срок, сумма переводится на депозитный счет с начислением процентов по вкладу до востребования. Минимальный срок – 1 месяц.
Процедура погашения депозитных сертификатов
Погасить именной сертификат может только его бенефициар. Если он неименной, погасить его может предъявитель.
Порядок погашения заключен в обращении в банк с соответствующим требованием и предъявлением сертификата.
Доходность
Доходность по ЦБ определяется следующими параметрами:
- Сумма, стандартно, минимальная сумма размещения 10 тыс. руб., максимальная не ограничена.
- Срок.
- Вид сертификата.
Чем больше срок, тем выше доходность. Максимальные проценты начисляются по сертификатам, выданным на срок до 1 года.
В среднем ставка немного выше, чем по стандартным банковским депозитам для юридических лиц, в среднем на 1–2 пункта.
Проценты выплачиваются одновременно с погашением депозитного сертификата после его предъявления.
Доходность по именному сертификату, как правило, выше чем по неименному.
Плюсы и минусы
Достоинства у ЦБ следующие:
- Является альтернативой депозитных программ банков для юридических лиц.
- Это надежный финансовый инструмент для размещения свободных денежных средств и получения дохода.
- Процентная ставка выше, чем по депозитам.
- Может являться обеспечением по кредиту.
- Депозитным сертификатом на предъявителя можно рассчитаться, погасить долг, его можно подарить.
- Быстрое обналичивание.
- Есть возможность досрочного погашения.
Несмотря на хорошие достоинства, депозитные сертификаты имеют достаточно высокие риски, т. к. деньги, размещенные в ЦБ, не подлежат страхованию в АСВ. Если у банка возникнут проблемы с ликвидностью, у клиентов будут трудности с возвратом собственных средств. Поэтому крайне важно выбирать надежную, финансово устойчивую кредитную организацию для размещения денег. Лучше, чтобы банк входил в ТОП-100 по размеру активов.
Какие есть недостатки у депозитных сертификатов:
- В отличие от банковского депозита, капитализация не предусматривается, т. к. держатель получит фиксированную сумму, установленную в сертификате.
- Есть риск кражи утери или утраты ЦБ. Несмотря на то, что в принципе сертификат можно восстановить в банке, но, если он на предъявителя, его могут обналичить раньше, чем пострадавший заметит пропажу.
- Более низкая доходность по сравнению с другими видами инвестиций, например, по паевым инвестиционным фондам.
- С суммы дохода будет удержан налог.
- При дарении ЦБ новый владелец должен уплатить налог в установленном размере.
Для банка главными недостатками депозитных сертификатов являются возможность его досрочного предъявления к погашению, сложность эмиссии. Каждый выпуск проходит регистрацию в Банке России. Это требует время и не удобно ни для банка, ни для клиента.
Нет, это ценная бумага на определенную фиксированную сумму, которая будет выплачена держателю с процентами по номиналу после предъявления.
Можно ли передать именной депозитный сертификат другому владельцу?
Именной депозитный сертификат предъявляется к погашению только его собственником. Передать или продать его можно лишь в результате цессии – специальной процедуры, при которой владельцем назначается другое юридическое лицо.
Как можно передать депозитный сертификат на предъявителя другому владельцу?
Депозитный сертификат на предъявителя передается простым вручением без заключения дополнительных договоров и передаточных надписей.
Сезонные акции, подарки, бонусы, кэшбек и промокоды для вкладчиков ловите в Телеграм-боте Сравни Вклады. Запустите бот, чтобы получить лучшие спецпредложения на сегодня.
+ курсовая стоимость акции
+ рыночная стоимость акции
В случае повышения рыночной ставки процента (при прочих равных условиях) курсовая стоимость акций:
В мировой практике принято рыночную цену акций указывать:
+ в денежных единицах
В процентах от номинала
В РФ выпускать облигации могут:
+ только юридические лица
В Российской Федерации облигации частных эмитентов могут выпускаться:
+ как в документарной, так и в бездокументарной форме
В Российской Федерации облигации могут выпускаться:
+ именные и на предъявителя
В России ценными бумагами являются:
+ депозитные сертификаты
Вернуть вклад акционера в уставный капитал акционерного общества акция право:
+ не дает
В России выпуск акций на предъявителя:
Вложение средств в суррогаты ценных бумаг по сравнению с вложением в ценные бумаги риск инвестора:
В уставе акционерного общества не определен дивиденд по привилегированным акциям. В этом случае:
+ владельцы привилегированных акций имеют право на дивиденд наравне с владельцами простых акций
В случае отсутствия вексельной метки по российскому законодательству вексель:
+ теряет вексельную силу
+ имеет силу долговой расписки
В случае отсутствия указания срока платежа по российскому законодательству вексель:
+ сохраняет вексельную силу
В Российской Федерации вексель на предъявителя выписан быть:
+ не может
В Российской Федерации находиться в обращении векселя на предъявителя:
В Российской Федерации выпуск векселей в бездокументарной форме:
Вексель эмиссионной ценной бумагой:
+ не является
В России действует система вексельного права:
В переводном векселе сумма обозначена несколько раз прописью и цифрами, причем эти обозначения имеют разногласия. В данном случае вексель:
+ имеет силу лишь на меньшую сумму
В случае наличия на векселе подложных подписей или подписей вымышленных лиц вексель:
В векселе со сроком платежа в определенную дату внесена процентная оговорка. Это означает, что:
+ вексель не теряет вексельную силу
+ процентная оговорка считается ненаписанной
В векселе со сроком платежа по предъявлении внесена процентная оговорка. Это означает, что:
+ процентная оговорка имеет силу
В случае, когда индоссамент на векселе ограничен каким-либо ограничивающим его условием:
+ оговоренное условие считается ненаписанным
Векселедатель выдал переводной вексель приказу самого векселедателя и передал его лицу А по бланковому индоссаменту. Данная ситуация:
Вексель может быть оплачен:
В случае непредъявления векселя к платежу в положенный срок риск неплатежа по векселю ложится на:
Векселедержатель предъявил к оплате неакцептованный переводной вексель. Плательщик в этом случае оплатить вексель:
+ не обязан
Вексель, имеющий согласие плательщика на его оплату, называется ### вексель
В России к государственным ценным бумагам относятся ценные бумаги:
+ субъектов РФ
Величина текущей купонной выплаты по облигации зависит от:
+ купонной ставки по данному займу
В чековом обращении аваль:
В чековом обращении индоссамент:
В Российской Федерации минимальный номинал депозитных и сберегательных сертификатов:
+ не установлен
В случае досрочного предъявления сберегательного сертификата к оплате банк-эмитент:
+ обязан выплатить сумму вклада и проценты по ставке «до востребования»
Варранты предоставляют их владельцу возможность приобрести определенное количество акций по выгодному курсу, и в этом их сходство с такими ценными бумагами, как:
В случае признания выпуска эмиссионных ценных бумаг недействительным все издержки относятся на счет:
В России физическое лицо быть членом фондовой биржи:
В России на фондовых биржах существование различных категорий членства с неравными правами:
В Российской Федерации по сравнению с США фондовых бирж:
+ примерно столько же
В момент первичного размещения ценных бумаг произошло резкое падение курса этих ценных бумаг на вторичном рынке. Финансовое положение андеррайтера в этой ситуации:
+ зависит от условий андеррайтингового договора и вида андеррайтинга
В момент первичного размещения ценных бумаг произошло резкое повышение курса этих ценных бумаг на вторичном рынке. Финансовое положение андеррайтера этих ценных бумаг в этой ситуации:
+ эмиссионный синдикат
+ группа покупки
+ андеррайтинговый синдикат
В случае андеррайтинга «на базе лучших усилий» финансовые риски, связанные с неразмещением ценных бумаг, ложатся:
+ целиком на эмитента
Вид ценной бумаги на ценовой спрэд при андеррайтинге:
В мировой практике манипулирование андеррайтером, действующим «на базе твердых обязательств», на вторичном рынке размещаемых им ценных бумаг, направленное на поддержание их курса:
В мировой практике манипулирование андеррайтером, действующим «на базе лучших усилий», на вторичном рынке размещаемых им ценных бумаг, направленное на поддержание их курса:
В основе технического анализа лежит:
+ теория Доу
В техническом анализе используются:
+ трендовые методы
+ скользящие средние
Верхняя граница диапазона колебаний курса ценной бумаги называется уровнем:
Внутренняя стоимость акции – это:
+ экспертная оценка аналитика
+ стоимость акции, рассчитанная как текущая стоимость будущих дивидендов
Внутренняя стоимость акции равна рыночной цене этой акции:
В мировой практике активное управление портфелем ценных бумаг по сравнению с пассивным управлением используется:
+ значительно чаще
В среднем более низкий уровень несистематического риска характерен для управления инвестиционным портфелем:
Видом профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг является деятельность:
+ по ведению и хранению реестра владельцев ценных бумаг
+ по управлению ценными бумагами
+ по определению взаимных обязательств (клиринговая)
+ по организации торговли ценными бумагами
Видом профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг является деятельность по:
+ управлению ценными бумагами
+ определению взаимных обязательств (клиринговая деятельность)
+ организации торговли на рынке ценных бумаг
+ по определению взаимных обязательств (клиринг)
+ по ведению реестра владельцев ценных бумаг
+ по организации торговли на рынке ценных бумаг
В Российской Федерации риски банков по операциям с ценными бумагами от рисков по кредитно-депозитной и расчетной деятельности:
+ не отграничены
Выпускать собственные ценные бумаги брокер на рынке ценных бумаг право:
В России расчетным депозитарием ММВБ является:
В РФ деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг лицензируется лицензией:
+ на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг
+ фондовой биржи
+ профессионального участника рынка ценных бумаг
Дивиденды на собственные акции акционерного общества, находящиеся на его балансе:
+ не начисляются
Денежный рынок включает движение капиталов:
+ краткосрочных (до 1 года)
Двойной непрерывный аукцион целесообразно применять на рынках ценных бумаг:
+ значительных по объемам, отличающихся высокой плотностью и однородностью предложения, высокой ликвидностью, множественностью участников
Двойные непрерывные аукционные рынки используются на:
+ фондовой бирже
Дивиденд по привилегированным акциям по сравнению с дивидендом по простым акциям в среднем:
«Добавочный лист, присоединенный к векселю для совершения передаточных надписей, называется ###»
+ не относятся
Доверенное лицо по облигационному займу – это:
+ банк или иной финансовый институт, имеющий право совершать трастовые операции
Доход в виде процентных выплат предусмотрен условиями эмиссии:
+ облигаций федерального займа (ОФЗ-ПК, ОФЗ-ПД, ОФЗ-АД)
+ облигаций государственного внутреннего валютного займа («вэбовки»)
+ облигаций государственного сберегательного займа (ОГСЗ)
Доходность к погашению по ГКО зависит от цены:
Депозитный сертификат – это документ:
+ являющийся обязательством по выплате размещенных в банке депозитов, право требования по которому может уступаться одним лицом другому
Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются:
Депозитные и сберегательные сертификаты эмиссионными ценными бумагами:
+ не являются
Депозитный сертификат выпущен со сроком обращения один год. Владелец может предъявить его к оплате:
+ в любой день после наступления срока платежа
Депозитные и сберегательные сертификаты могут погашаться:
Депозитные и сберегательные сертификаты обращаться путем индоссамента:
+ не могут
Доход держателя опциона, который он получил бы в случае немедленной реализации контракта, представляет собой:
+ внутреннюю стоимость опциона
«Длинная» позиция по фьючерсному контракту – это:
+ покупка контракта на любой срок
Документом, удостоверяющим права, закрепленные ценной бумагой, является:
+ сертификат ценной бумаги
+ решение о выпуске ценных бумаг
Доходы и убытки от изменения рыночной оценки вложений инвестиционного фонда относятся на счет:
+ участников (вкладчиков) фонда
Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг с другими видами профессиональной деятельности:
+ не совмещается
Депозитарные операции делятся на:
Депозитарий, обслуживающий организованные рынки ценных бумаг, называется:
Депозитарии, обслуживающие инвестиционные фонды и негосударственные пенсионные фонды, называются:
Деятельность по ведению реестра по российскому законодательству может осуществлять:
+ только юридическое лицо
Держателем реестра акционеров может быть:
+ само акционерное общество
+ специализированный регистратор